Admon. TesoreríaTiene por objeto coordinar los elementos de una empresa para maximizar su patrimonio y
reducir el riesgo de una crisis de liquidez, mediante el manejo óptimo de efectivo en caja,
bancos y valores negociables en bolsa para el pago normal de pasivos y
desembolsos imprevistos.

FuncionesConsiste en planear y controlar eficientemente los flujos de caja de entrada, salida de efectivo
y establecer estrategias para contribuir a lograr la óptima productividad en el manejo de los
recursos financieros de la organización.

RecursosSi la tesorería tiene la oportunidad de obtener descuentos por pronto pago o pago anticipado
que, dependiendo del giro del negocio y de la situación económica del país en donde opera,
pueden ser significativos. Como regla general, se deben negociar los descuentos por pagos
anticipados o de pronto pago si el descuento es mayor al costo de oportunidad del mercado.

EmpresaCuando la empresa tiene recursos suficientes para cubrir a tiempo las obligaciones contraídas,
crea una buena imagen ante terceros, proveedores, acreedores, empleados, gobierno, y esto
se refleja en los clientes y en el mercado en general; lo que al final, le da un valor agregado a la empresa.